Is een AOV verplicht?

Op dit moment ben je als zelfstandig ondernemer niet verplicht om een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) af te sluiten.

De Nederlandse overheid werkt wel aan een plan voor een verplichte basisverzekering arbeidsongeschiktheid (BAZ) voor zzp’ers

De invoering voor dit plan stond oorspronkelijk gepland voor 1 januari 2027, maar dat is uitgesteld omdat de uitvoering niet haalbaar bleek.

Per wanneer is een AOV verplicht?

De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering AOV voor zzp’ers wordt naar verwachting per 1 januari 2030 ingevoerd.

Althans, als de planning daadwerkelijk doorgaat. De invoering van de verplichte AOV is namelijk al meerdere keren uitgesteld.

Verwachtingen

Een overzicht van de plannen en verwachtingen voor de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV):

• De verplichte AOV wordt naar verwachting per 1 januari 2030 ingevoerd.
• De verplichting geldt voor alle zzp’ers die winst uit onderneming opgeven bij de Belastingdienst.
• De kosten bedragen ongeveer 6,5 procent van je inkomen tot maximaal 195 euro per maand.
• Deze verzekering (BAZ) dekt 70 procent van de winst uit onderneming, met een maximum van 100 procent van het minimumloon.

De verplichte basisverzekering arbeidsongeschiktheid (BAZ) betekent dat zzp’ers zich moeten verzekeren voor arbeidsongeschiktheid.

Voor wie geldt de verplichte AOV?

De verplichting geldt voor alle zelfstandige ondernemers (IB-ondernemers) die winst uit de onderneming hebben, bijvoorbeeld:

• Freelance grafisch ontwerper
• Zzp-timmerman
• Eigenaar van een webshop
• Zelfstandig schoonmaker

De verplichting geldt niet voor:

• Meewerkende partners van ondernemers
• Directeur-grootaandeelhouders van kleine en grote ondernemingen
• Freelancers met ‘resultaat uit overige werkzaamheden’
• Resultaatgenieters, bijvoorbeeld een vergoeding voor lezingen of vrijwilligerswerk

Wat zijn de kosten van de verplichte AOV?

De kosten van de verplichte AOV bedragen maximaal 195 euro per maand. Hierbij is een jaarinkomen van maximaal 40.000 euro verzekerd.

Als je minder verdient, wordt je premie (en de uitkering) lager.

Bovendien is de premie aftrekbaar bij de belastingaangifte.

Wat als je al een AOV hebt?

Als je al een arbeidsongeschiktheidsverzekering hebt afgesloten bij een verzekeraar, hoef je geen gebruik te maken van de verplichte basisverzekering arbeidsongeschiktheid via het UWV.

Om onder de verplichte AOV uit te komen, heb je dus een eigen AOV nodig. Alleen dan heb je recht op een zogenaamde opt-out.

Wel moet deze particuliere AOV aan een aantal voorwaarden voldoen:

• De kosten bedragen minimaal 195 euro aan maandelijkse premie
• De dekking geldt tot je 55^e of langer
• De AOV keert uit tot je 55^e of langer
• De AOV heeft een wachttijd van 1 jaar of korter

Let op: een broodfonds, schenkkring of crowdsurance is zijn geen geldige alternatieven voor de verplichte AOV.

Heb je op dit moment al een AOV? Dan kun je hier mogelijk op besparen (check dit hier).

Wat zijn je keuzes als zzp’er?

Als zzp’er heb je dus straks twee keuzes:

1. Kiezen voor de BAZ (verplichte AOV)
2. Afsluiten van een eigen AOV, via een particuliere verzekeraar.

Hieronder vind je de belangrijkste verschillen tussen deze twee opties:

Waarom wordt de AOV eigenlijk verplicht?

De overheid wil dat zelfstandigen beter beschermt zijn tegen de financiële risico’s van arbeidsongeschiktheid. Zonder AOV kunnen de kosten van arbeidsongeschiktheid namelijk snel oplopen.

Om een periode van 4 jaar aan arbeidsongeschiktheid te overbruggen is een bedrag van ongeveer 100.000 euro benodigd.

Een verplichte basisverzekering zorgt voor een vangnet tot de AOW-leeftijd, ook voor zelfstandigen die zich anders niet kunnen verzekeren. Daarnaast verkleint het de verschillen tussen zelfstandigen en werknemers en voorkomt het dat de samenleving opdraait voor de hoge kosten.